Isang magandang may-ari-ina na nagpapatakbo ng isang transsexual health spa ang magde-debut sa AV! Si Ushijima Kaoru, isang matalinong negosyante na namamahala ng kanyang spa kasama ang 14 na trans women (NH) habang paminsan-minsan ay nagtatrabaho bilang performer, ay nagsabing nagsimula siyang masiyahan sa pagiging isang lalaking katalik matapos siyang tawagin sa club room ng isang babaeng senior noong siya ay estudyante pa lamang... Ngayon, sa sandaling pumasok ang pinakahihintay na lalaking aktor sa frame, lalong tumitindi ang kasabikan...